Посчитал, сколько налогов реально сожрала дивидендная стратегия за 3 года

Веду дивидендный портфель три года, и решил ради интереса посчитать, сколько НДФЛ у меня удержали суммарно с дивидендов за это время и как это повлияло на итог. Цифра отрезвила: с каждого дивиденда минус НДФЛ, и за три года набежала сумма, которая, если бы реинвестировалась целиком, дала бы заметную прибавку через сложный процент. При этом часть портфеля я держал вне ИИС по незнанию. Вывод для себя: дивидендные и купонные бумаги надо было с самого начала пихать в ИИС, а на обычном счёте держать то, что растёт телом и попадёт под ЛДВ. Перекладываю портфель с учётом этого. Может, кому мой подсчёт сэкономит эти же деньги.

Отличный и редкий по честности подсчёт — большинство никогда не садится и не считает суммарное налоговое трение, а оно на дистанции огромное. Твой вывод про 'размещение активов по типам счетов' (это называют налоговым размещением, asset location) абсолютно грамотный, и вот его суть, чтобы читающие забрали. Логика: инструменты с ежегодным налогооблагаемым доходом — дивидендные акции, купонные облигации, фонды денежного рынка — выгоднее держать в 'налогово защищённом' контуре, то есть в ИИС, где ежегодный налог не грызёт сложный процент. А инструменты, которые в основном растут телом и которые ты планируешь держать больше 3 лет — их логично держать на обычном брокерском счёте, где сработает ЛДВ и налог будет отсрочен или обнулён. Ты интуитивно пришёл к правильной архитектуре. Это не ИИР, но именно так строят налогово эффективный портфель. Единственное — при перекладке следи, чтобы не нафиксировать лишнюю прибыль с налогом прямо сейчас и не сбить сроки ЛДВ по бумагам, где до трёх лет осталось чуть-чуть; иногда выгоднее доводить их до льготы, а не дёргать.

Про 'не сбить сроки ЛДВ при перекладке' — дельно, у меня есть бумаги, которым до 3 лет пара месяцев. Их лучше не трогать до льготы?

Если до трёх лет владения осталось всего пара месяцев и там есть незафиксированная прибыль — почти всегда разумнее дождаться льготы, а уже потом решать, продавать или переводить. Продать за месяц до ЛДВ ради 'красивой архитектуры' и заплатить налог, который через месяц обнулился бы — типичная ошибка нетерпеливого. Составь список бумаг с датами покупки, отметь у кого когда наступает 3 года, и перекладку планируй вокруг этих дат. Спешка тут враг.